内部稽核之组织
本公司内部稽核为独立单位，直接隶属于董事会；除每月向审计委员会报告稽核进度及成果外，亦于董事会例行会议中汇总报告。
本公司内部稽核单位配置专任稽核人员，主管及其所属稽核人员合计4人；内部稽核之任免、考评及薪资报酬，除稽核主管之任免须经董事会决议外，其余项目均由董事长核定。
独立董事与内部稽核主管沟通政策管道
内部稽核主管每季向独立董事汇报稽核业务执行结果及追踪报告执行进展
常规透过电子沟通、会议与审计委员会成员讨论内部控制及独立董事关注议题
遇重大异常事项时，得随时召集会议
| 日期 | 沟通事项 | 独立董事建议与结果 |
|---|---|---|
| 114/10/23 | 民国114年07-09月稽核业务执行报告 | 独立董事对稽核业务执行报告无异议 |
| 114/07/25 | 民国114年04-06月稽核业务执行报告 | 独立董事对稽核业务执行报告无异议 |
| 114/04/25 | 民国114年01-03月稽核业务执行报告 | 独立董事对稽核业务执行报告无异议 |
| 114/02/14 | 民国113年10-12月稽核业务执行报告 | 独立董事对稽核业务执行报告无异议 |
| 日期 | 沟通事项 | 独立董事建议与结果 |
|---|---|---|
| 113/10/25 | 民国113年07-09月稽核业务执行报告 | 独立董事对稽核业务执行报告无异议 |
| 113/07/25 | 民国113年04-06月稽核业务执行报告 | 独立董事对稽核业务执行报告无异议 |
| 113/04/25 | 民国113年01-03月稽核业务执行报告 | 独立董事对稽核业务执行报告无异议 |
| 113/02/23 | 民国112年09-12月稽核业务执行报告 | 独立董事对稽核业务执行报告无异议 |
独立董事与会计师沟通政策
会计师至少每年二次向独立董事报告财务报表查核结果、证管及税务新修正法令及将适用之国际财务报导准则等事项
得视情况不定期与独立董事沟通联系
| 日期 | 沟通事项 | 独立董事建议与结果 |
|---|---|---|
| 114/07/25 | 1. 会计师就114上半年度财务报表核阅结果沟通 2. 说明更新之证管及税务法令 | 独立董事对会计师说明财务报告、证管及税务法令无异议。审计委员会通过上半年度财务报告并提报董事会。 |
| 114/02/14 | 1. 会计师就113年度财务报表查核结果沟通 2. 说明更新之证管及税务法令 | 独立董事对会计师说明财务报告、证管及税务法令无异议。审计委员会通过113年度财务报告并提报董事会。 |
| 日期 | 沟通事项 | 独立董事建议与结果 |
|---|---|---|
| 113/07/25 | 1. 会计师就113上半年度财务报表核阅结果沟通 2. 说明更新之证管及税务法令 | 独立董事对会计师说明财务报告、证管及税务法令无异议。审计委员会通过上半年度财务报告并提报董事会。 |
| 113/02/23 | 1. 会计师就112年度财务报表查核结果沟通 2. 说明更新之证管及税务法令 | 独立董事对会计师说明财务报告、证管及税务法令无异议。审计委员会通过112年度财务报告并提报董事会。 |
